Корпоративные пенсионные программы

Как я уже писал в предыдущей статье, надеяться только на государственную пенсию – глупо. Еще один вариант, для формирования пенсии вам могут предлагать ваши работодатели. Пенсионные программы, обычно, встречаются только в крупных компаниях, и в этой статье я распишу зачем это нужно работодателям, и на сколько это поможет вам.

Это что еще за блаж?

В сытых, жирных европах и америке, как известно, пенсия – забота самих граждан. Так как граждане европ и америки не всегда благоразумны и думают о своем будущем, государство стимулирует накопление пенсий пролетариатом через работодателя и корпоративные пенсионные программы. Сам работодатель с этого тоже имеет разные плюшки. Основная суть – работодатель и работник, на добровольных началах, откладывают часть зарплаты работника на отдельный неприкосновенный счет в пенсионных фондах, а государство не облагает налогом эти деньги и прибыли с них . Очень часто, организации финансируют пенсионные программы работников только если сами работники также в этом участвуют.

Зачем это нужно работодателю.

Казалось бы, зачем работодателю раздавать лишние деньги? Но и на этом можно экономить, даже в нашей стране.

1. Пенсионные взносы работодателя на именные пенсионные счета не превышающие 12% от суммы затрат на оплату труда уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль (пп.16 п.1 ст.255 НК РФ).
2. Пенсионные взносы не облагаются страховыми взносами в ПФР, ФОМС, ФСС  и т.д. (пп.5 п.1 ст.9 212-ФЗ).
3. Включение корпоративной пенсии в соц пакет весомый фактор при наборе и/или удержании ценных сотрудников.
4. Зачастую банки, которым принадлежат пенсионные фонды, в которых открыты пенсионные счета, могут предлагать более приятные условия на тарифы и услуги для организаций – клиентов пенсионных фондов.
5. Работодатель может «поднять зарплату»  работнику, увеличив отчисления на корпоративную пенсию, и не платить дополнительные налоги.

Зачем это нужно нам и что вообще это такое.

Это аналог накопительной части пенсии, но государство к нему не имеет никакого отношения. Что само по  себе – хорошо. Деньги на корпоративную пенсию дает работодатель и вы. Прибыльность таких накоплений зависит, исключительно, от стратегий управления пенсионного фонда. Удивительно, но многие люди даже не знают есть ли в их компании есть корпоративные пенсионные программы. А если и знают то не пользуются, особенно если условия участия в программе являются паритетными (т.е. на каждый рубль внесенный компанией работник должен внести и свой рубль). Чаще всего, основной аргумент, отказа работника от откладывания денег – «зачем мне куда-то откладывать если я могу потратить, все равно в банке пропадет». Абсурдно… но так типично для нашей страны. Идем дальше.

Ну если только компания вносит деньги, смысл участия и плюсы от такой программы понятны. Чистый профит. А зачем работнику вносить свои деньги?

1. Банально отложить на не государственную пенсию чуть больше.
2. В случае паритетного участия, на каждый рубль внесенный работником, компания так же вносит какую-то сумму. Мгновенный профит на этапе внесения денег это уже хорошо, очень хорошо! Какой именно? Зависит от конкретных условий, и конкретной компании.
3. Прибыль, полученная пенсионным фондом, не облагается налогом, правда она редко бывает выше ставки среднего депозита, но бывает.
4. Деньги с корпоративного счета могут перейти наследниками.
5. Деньги с пенсионного счета нельзя просто так взять и потратить. А это очень и очень серьезный аргумент.
6. Как правило, банки, которым принадлежат пенсионные фонды, более лояльны к участникам корпоративных программ и могут предлагать заниженные ставки по кредитам и завышенные по депозитам, но это сугубо индивидуально.
7. В случае развода, вторая половина не имеет прав на пенсионные деньги.
8. Деньги на пенсионном счете защищены от ЛЮБОГО судебного преследования, ареста, ограничения и т.д., частным лицом, организацией или даже государством (статья 18 федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах»), в судебной практике нашей страны есть примеры.

Минусы?

Как ни странно и они есть.

1. Нельзя самостоятельно выбрать фонд в котором будет копиться пенсия – все решает компания. Хотя, дареному коню…
2. Вклады в НПФ не страхуются государством.
3. По итогам года доходность пенсионной программы может быть отрицательной (особенно показателен в этом плане 2007 год, тогда только немногие фонды показали прибыль или хотя бы 0, некоторые вынули деньги из своего кармана, дабы покрыть убыток, но таких единицы). Хочется отметить, что государственная накопительная пенсия не может иметь убытка по итогам года, государство ЗАСТАВЛЯЕТ покрывать убыток в ноль.
4. Как правило, изъять деньги из пенсионной программы можно только после окончания работы в компании – работодателе (но, по моему мнению, это скорее плюс)

Уговорил, хочу, как вступить и сколько можно заработать?

Ну тут все кисло, либо искать работодателя у которого в соц пакете есть корпоративная пенсия, либо уговаривать его, через профсоюз или отдел кадров, на открытие такой программы.

На счет верхней планки корпоративной пенсии тоже есть размышления. Так как работодатель не имеет права отдавать на корпоративную пенсию более 12% от величины оклада, а нижняя не оговаривается, то можно рассчитать теоретический максимум – он, примерно, вдвое больше вашей накопительной части пенсии, при условии что вы с первого дня начали работать на работодателя имеющего корпоративную пенсию. Минимум же, может быть любой. Для тех же, кто начнет рабочий путь с 1 января 2015 года, накопительной может быть только корпоративная пенсия.

Заключение.

По моему мнению, наличие корпоративной пенсионной программы, один из важнейших факторов при выборе места работы, так как накопление пенсии, отличной от государственной, единственно верный способ отложить на достойную старость. Но, работодатели заботящиеся о будущем своих работников, к сожалению, скорее редкость чем правило. Увы. И, если вам не повезло с работой, вам стоит задуматься как отложить на пенсию самостоятельно, об этом я расскажу в последующих частях. Ну и не забывайте экономить, сэкономил – значит заработал!